Jak wiesz, Clemz testuje w wersji beta moduł « zarządzanie sprzedażą », który w szczególności pomoże profesjonalistom Vinted w prowadzeniu księgowości i fakturowaniu.
Jedną z kwestii, która wydaje się nie być prosta do rozstrzygnięcia, jest wybór daty, od której profesjonalista powinien uwzględniać sprzedaż w swoim obrocie gospodarczym i deklarować ją urzędowi skarbowemu (w zakresie VAT lub podatku dochodowego od osób prawnych):
A) Data zakupu? Jest to (teoretycznie) data, w której profesjonalista wystawia fakturę klientowi. Jednak w tym terminie nie ma jeszcze pewności, że sprzedaż nie zostanie później anulowana.
B) Data otrzymania płatności? Jest to data, w której profesjonalista otrzymuje potwierdzenie, że sprzedaż nie może już zostać anulowana/zmodyfikowana: otrzymuje wtedy pieniądze od Vinted.
Przykład: jeśli sprzedaż ma miejsce 15 kwietnia, ale zostanie sfinalizowana dopiero 6 maja z uwzględnieniem terminów dostawy i 15-dniowego terminu odstąpienia od umowy, wybór daty wpłynie na deklaracje (obrót gospodarczy, VAT):
W przypadku A (data zakupu) deklarujemy sprzedaż za kwiecień, a jeśli sprzedaż zostanie anulowana w maju, należy dokonać korekty wstecznej.
W przypadku B (data otrzymania płatności) deklarujemy sprzedaż za maj.
Jeśli jesteś profesjonalistą, odpowiedz na poniższą ankietę i podaj w komentarzach, jaką masz formę prawną działalności (mikroprzedsiębiorstwo? EURL? SASU?), ponieważ myślę, że mikroprzedsiębiorstwa wybierają datę otrzymania płatności, podczas gdy inne wybierają raczej datę zakupu.
Jako profesjonalista, w jakiej dacie deklarujesz sprzedaż?
Użyłam daty realizacji transakcji, ponieważ anulowanie sprzedaży jest możliwe. Vinted blokuje transakcję na 14 dni, a w ich wyciągach podają datę sfinalizowania sprzedaży. W rzeczywistości, z finansowego punktu widzenia, dopóki sprzedaż nie zostanie sfinalizowana, jest ona jakby nie istniała.
Natomiast na eBay przelew następuje natychmiast po wydrukowaniu etykiety wysyłkowej, a w każdym razie, jak tylko sprzedaż zostanie dokonana, pieniądze trafiają do dostępnych środków. Dlatego tutaj wpisuję datę zakupu.
W rzeczywistości kieruję się przede wszystkim tym, jak jest to odnotowane na każdej platformie, aby zachować zgodność. Ale cóż, Urssaf nie rozpocznie kontroli z tego powodu (pod warunkiem, że wszystko zostanie zadeklarowane…)
to zależy od tego, co sprzedajesz i od rodzaju działalności, jest tak wiele wariantów.
Osobiście, gdy pieniądze są na koncie bankowym.
Dla Vinted: Dopóki sprzedaż nie zostanie sfinalizowana, nie mamy pieniędzy, więc nie możemy wprowadzić przychodu i zadeklarować, jeśli nie mamy pieniędzy.
Jestem samozatrudniony, dlatego używam daty otrzymania płatności do moich deklaracji, ale…
W ramach systemu CRM informacją, którą codziennie przeglądam, jest liczba sprzedaży (czyli data zakupu), aby poznać obrót zrealizowany danego dnia lub tygodnia (ważne jest, aby mieć to na stronie głównej CRM).
Daty otrzymania płatności można sprawdzić w innej zakładce raz w tygodniu lub miesiącu (tak jak ma to miejsce w przypadku innych konkurencyjnych programów).
Dzień dobry, zagłosowałem na „datę zakupu”, będąc mikroprzedsiębiorcą, ponieważ wystawiam faktury bezpośrednio przy zakupie, a gdy paczka nie zostanie odebrana / zwrócona, wystawiam notę kredytową, którą potrącam w następnym miesiącu.
Aby pozostać przy pierwotnym pytaniu dotyczącym zeznań podatkowych. W B2B obroty księguje się w momencie wystawienia faktury. Nie jest to data otrzymania środków, która zazwyczaj następuje 45 dni po dacie wystawienia faktury.
Kiedy firma przygotowuje swój podatek dochodowy od osób prawnych (IS), uwzględnia na przykład faktury wystawione w grudniu jako obroty w swoim rachunku zysków i strat (P&L). Ale wskazuje również w swoim bilansie, jakie kwoty pieniędzy oczekują na wpłatę (= należności).
W przypadku sprzedaży towarów, podatek VAT należy zapłacić w miesiącu wystawienia faktury, niezależnie od faktycznej daty płatności. Innymi słowy, VAT jest zaliczany na rzecz państwa. (W przypadku usług czeka się na datę płatności).
A co w sytuacji, gdy nie ma fakturacji? Wszystko poniżej 25 euro. Przykład piekarza.
W każdym razie, jeśli obniżka progu zwolnienia z VAT wejdzie w życie, nie widzę, jak status AE może utrzymać się bez całkowitych zmian. Ten status jest interesujący tylko dlatego, że istnieje zwolnienie.
W moim przypadku w SASU, więc data sprzedaży:
Warto wiedzieć, że możliwe jest wybranie księgowości kasowej (czyli według daty wpływu), jeśli firma osiąga mniej niż 818 000 € obrotu netto rocznie (próg dla działalności handlowej). Przy sporządzaniu bilansu należy dodać obrót fakturowany, ale nieotrzymany, aby odtworzyć rzeczywisty roczny obrót (całkowita sprzedaż, nawet nieotrzymana).
Próg ten odpowiada również progowi uproszczonej stawki VAT (obrót 12). Roczna deklaracja VAT z dwoma półrocznymi zaliczkami.
Natomiast jeśli VAT jest naliczany według rzeczywistej stawki normalnej, należy składać miesięczne lub kwartalne deklaracje VAT. Ponieważ część obrotu generowana jest ze sprzedaży poza Francją, obowiązuje VAT samoopodatkowany od kosztów transportu (te słynne centy, które dodaje się do każdej sprzedaży), który należy odprowadzić wraz z deklaracją VAT. To odprowadzenie nie jest możliwe w przypadku VAT rocznego, więc nie ma innego wyboru, jak przejść na VAT miesięczny/kwartalny.
Uważam, że bardziej właściwe jest śledzenie według daty sprzedaży niż daty wpływu. Bardziej odpowiada to obowiązkom zawodowym. W przypadku mikroprzedsiębiorstw wystarczy śledzić portfel Vinted, co jest dość proste bez narzędzi, lub konto bankowe, jeśli portfel jest opróżniany co miesiąc.
Idealnie byłoby mieć oba: datę sprzedaży i datę wpływu.
Jestem biegłym rewidentem z wykształcenia, jeśli potrzebujesz więcej informacji.
Aby przejść poza AE, myślę, że konieczne jest odbycie krótkiego szkolenia na temat statusów i ich subtelności. Zastanawiam się nad tym, bo tak łatwo jest pozostać małym.
Witaj Lucile i Clement
Ponieważ faktura jest opieczętowana datą zakupu, podatek VAT musi zostać zatwierdzony w tym samym termincie.
W przypadku anulowania sprzedaży, zostanie ona po prostu anulowana.
Dzięki numerowi faktury łatwo jest powiązać ją z już zapłaconym podatkiem VAT: równa się to kredytowi, który oprogramowanie automatycznie odliczy podczas deklaracji za następny miesiąc lub kwartał.
Cześć!
Odpowiem trochę obok tematu: w moim przypadku, nie podlegając VAT (mikroprzedsiębiorstwo z małym obrotem), deklaruję tylko po otrzymaniu płatności, widocznej na moim koncie bankowym, jeśli wolisz.
Zajmuję się sprzedażą towarów (nie wiem, czy to pomaga). Istnieje minimalny okres 14 dni przed otrzymaniem płatności. A ponieważ Urssaf każe mi deklarować « pieniądze, które wpływają », robię tylko to!
W księgowości liczy się data zakupu. To ta data jest umieszczana na fakturze.
I jak wspomnieli niektórzy, jeśli sprzedaż zostanie anulowana, należy wystawić fakturę korygującą (avoir).
Na przykład, jeśli dokonamy sprzedaży 29-tego dnia miesiąca, musimy ją zadeklarować w obrocie danego miesiąca.
Niezależnie od tego, czy płatność została zrealizowana, czy nie.
Pieniądze odebrane są żądane, nie pieniądze w trakcie realizacji (pieniądze, które są przelewane na konto bankowe). Nie pomyśleli specjalnie o systemie platformy, która przechowuje pieniądze przez pewien czas, pieniądze nie należą do ciebie, dopóki są na Vinted. Potem można o tym dyskutować. Jest też debata na temat faktury Vinted z opłatami lub kwoty podanej przez Vinted. Osobiście opieram się tylko na pieniądzach, które otrzymuję brutto od Vinted. Właściwie nie sądzę, żeby sytuacja Vinted została uwzględniona przez URSSAF, uważają oni, że deklarujemy pieniądze odebrane na konto bankowe, kropka. Z drugiej strony, moim zdaniem, mogą sprawdzić deklarację obrotów na Vinted i porównać ją z otrzymanymi pieniędzmi. Ale szczerze mówiąc, czy będą się tym przejmować (chyba że chodzi o duże sumy pieniędzy)? Dla nas to już i tak wystarczający kłopot.
Kontrole z Urzędu ds. Zabezpieczenia Społecznego (Urssaf) odbywają się, jeśli deklaracje są znacznie niższe od kwoty przekazanej przez Vinted. Aby zrobić to dobrze, należałoby wyjaśnić, znajdując konkretne przypadki kontroli Vinted. Lub zapytać Vinted, jakie dokumenty są wysyłane do urzędu skarbowego. Trzeba to raz na zawsze wyjaśnić.
W międzyczasie zapisuj swoje brutto sprzedaży wystawionej klientowi, swoje dochody otrzymane po finalizacji sprzedaży (to ja osobiście podaję do Urzędu ds. Zabezpieczenia Społecznego) i kwoty otrzymane na konto bankowe. W razie kontroli należy wszystko dostarczyć wraz z metodami obliczeń. Ale proszę mnie poprawić, jeśli się mylę, myślę, że każdy robi, co może. Szukam przypadków kontroli profesjonalnych sprzedawców Vinted, ale na razie bezskutecznie.
Co więcej, jeśli spojrzysz na bilans dochodów Vinted z poprzedniego roku, podana jest kwota przedmiotu, a nie reszta. Zakładam, że to jest to, co jest wysyłane do urzędu skarbowego. Jednak ja deklaruję kwotę, którą faktycznie otrzymuję, czyli z małym bonusem od Vinted. (Ponieważ wpływa na konto bankowe)
Jeśli teraz sprzedajesz na eBay, to faktycznie, zapisuję kwotę brutto faktury, wraz z kosztami wysyłki, a następnie zapisuję również kwotę przekazaną na konto (dla mnie), aby uzasadnić ruchy bankowe. Tam należy zadeklarować obrót, a nie kwotę netto otrzymaną, ponieważ na eBay faktycznie otrzymujesz koszty wysyłki, przechodzą one przez Twoje konto bankowe.
Przykład: jeśli sprzedaż ma miejsce 15 kwietnia, ale zostanie sfinalizowana dopiero 6 maja z uwzględnieniem terminów dostawy i 15-dniowego terminu odstąpienia od umowy, wybór daty wpłynie na deklaracje (obrót gospodarczy, VAT):
Jako profesjonalista, w jakiej dacie deklarujesz sprzedaż?
